קופת גמל

קופת גמל

קופת גמל לתגמולים היא מכשיר חיסכון פנסיוני לשכירים ולעצמאיים, המבוסס על צבירה שוטפת של חלק מההכנסה החודשית לגיל פרישה ומפוקח על ידי משרד האוצר. חיסכון בקופת גמל מאפשר לחוסכים לקבל את כספיהם כקצבה או כהון (סכום חד פעמי) וזאת בהתאם לסוג הקופה ומועד פתיחתה. החוק קובע את הכללים והמועדים לאופן הפקדת הכספים ושיעורם. המדינה מעודדת הפקדות לחיסכון הפנסיוני באמצעות הטבות מס, החוסכים בקופת הגמל נקראים עמיתים.

לעמית שכיר

עמיתים שהמעסיק פתח להם קופת גמל ואשר מפקידים יחד עם המעסיק כסף לקופת הגמל מדי חודש. את ההפקדה מבצע המעסיק אשר מנכה לעובד ממשכורתו את חלקו ומפקיד יחד עם חלק המעסיק את הכספים בקופה, חלק העובד וחלק המעביד נקראים “תגמולים”. המעסיק מפקיד לקופה במעמד שכיר גם עבור רכיב הפיצויים. קופה מסוג זה היא היחידה שבאפשרותה לקבל הפקדות לרכיב פיצויים בלבד שלא בשילוב רכיב תגמולים.

לעמית עצמאי

עמיתים שפותחים בעבור עצמם קופת גמל ומפקידים אליה כספים. טיפ : אינכם חייב להיות עצמאים בעיסוקכם בכדי לפתוח קופה מסוג זה. המדינה מעניקה הטבות מס לעצמאים המפקידים לקופת הגמל כאשר ההפקדות מחושבות ככאלו אשר בוצעו באותה שנה קלנדרית מ-1 בינואר ועד ל- 31 בדצמבר ובהתאם לכללי הכנסה שנתית מזכה. את ההפקדות ניתן לבצע בכל חודש באופן סדיר או בהפקדה חד פעמית עבור כל השנה. על מנת ליהנות ממלוא הטבות המס, יש להפקיד את הסכומים המרביים ובהתאם לתקרות המס העדכניות בכל שנה נתונה, ההפקדות מעניקות הטבות מס משני סוגים:

ניכוי – הקטנת ההכנסה החייבת במס

זיכוי – הקטנת סכום המס לתשלום

קופה משלמת לקצבה וקופה שאינה משלמת לקצבה

בחודש ינואר 2008 התקבל תיקון 3 לחוק הפיקוח על שירותים פיננסים ובמסגרתו החל ממועד זה כספים שיופקדו לקופת גמל ישולמו בדרך של קצבה בלבד וזאת עד לרף קצבה חודשית מינימלית לאדם .קצבה זו מורכבת מכל הקצבאות שנצברו לזכותו של העמית כולל במוצרי חיסכון נוספים כדוגמת קרנות פנסיה או קופות גמל אחרות אותן צבר. לאחר השינוי קיימים שני סוגים של קופות גמל לקצבה: "קופת גמל משלמת" (קופת גמל אשר משלמת קצבה ישירות לעמיתיה) ו"קופת גמל לא משלמת" (קופת גמל אשר לא ניתן למשוך ממנה כספים באופן ישיר). זהו נושא מורכב והבנתו חשובה לטובת תכנון מיטבי של החיסכון העתידי.

שאלות נפוצות

מה לגבי משיכת הכספים מקופת הגמל ? החוק קובע את הכללים והמועדים לאופן משיכת הכספים מהקופה.

האם בהעברת כספים לקופת גמל חדשה מאבדים את הוותק שנצבר ? לא, הוותק נקבע על פי מועד ההפקדה הראשון לחשבון. ניוד הכספים בין קופות לא משנה את הוותק או את מועד הנזילות.

האם בהעברת כספים בין מסלולים בקופת גמל קיימת מאבדים את הוותק שנצבר ? לא, הוותק נקבע על פי מועד ההפקדה הראשון לחשבון. ניוד הכספים בין מסלולי השקעה באותה הקופה לאמשנה את הוותק או את מועד הנזילות.

כמה עולה העברת כספים בין קופות גמל או בין מסלולים ? לא עולה כלל, אין כל חיוב בעת העברת כספים בין קופות גמל ובין מסלולי השקעה שונים באותה הקופה

איזה סכום ניתן להעביר בין קופות גמל ? ניתן להעביר כל סכום שתבחר, אפשר להעביר את הקופה באופן מלא או חלקי.

לבחינת קופות הגמל קיימות שברשותכם וקבלת מידע ופרטים נוספים בנושא זה צור קשר

צור קשר